Какие документы нужны для налоговой декларации: чек-лист

Половина задержек с декларацией — это не сложные налоги, а недостающие бумажки. Ниже список того, что стоит собрать. Не всё касается каждого: отметьте своё и отложите в одну папку.

Личные данные

• SSN или ITIN на себя, супруга и детей;
• даты рождения всех членов семьи;
• прошлогодняя декларация — федеральная и штата;
• банковский счёт и routing number для возврата: IRS переходит на электронные возвраты, бумажные чеки почти не выдаёт;
• IP PIN, если IRS вам его присылал.

Доход

• W-2 — от каждого работодателя;
• 1099-NEC — от клиентов, если вы подрядчик (за 2026 год клиенты обязаны присылать её при выплатах от $2,000, но облагается и доход без формы);
• 1099-K — от платёжных систем и платформ;
• 1099-INT и 1099-DIV — проценты и дивиденды;
• 1099-B — продажа акций и криптовалюты;
• 1099-R — выплаты из пенсионных счетов;
• 1099-G — пособие по безработице и возврат налога штата;
• SSA-1099 — Social Security;
• K-1 — доля в партнёрстве или S-corp;
• доход, по которому формы нет: наличные, Zelle, доход из-за границы.

Если у вас свой бизнес или вы самозанятый

• все доходы за год — выписки по счетам или отчёт из учётной программы;
• расходы по категориям: материалы, реклама, телефон, страховка, оборудование;
• журнал пробега, если используете машину;
• площадь домашнего офиса и расходы на дом, если работаете из дома;
• суммы и даты квартальных платежей, которые вы уже внесли.

Жильё и семья

• 1098 — проценты по ипотеке;
• налог на недвижимость;
• 1098-E — проценты по студенческому кредиту;
• 1098-T — оплата учёбы;
• 1095-A — если страховка куплена через marketplace (Covered California). Без неё декларацию не примут, если вы получали субсидию;
• оплата детского сада или няни — с названием, адресом и EIN или SSN того, кому платили;
• взносы в IRA и HSA.

Аренда

• полученная арендная плата;
• расходы: ремонт, страховка, управление, коммунальные, если платите вы;
• дата и цена покупки недвижимости — для амортизации.

За границей

• максимальный остаток по каждому зарубежному счёту за год;
• доход за границей и уплаченный там налог;
• подарки и наследство из-за границы больше $100,000.

Письма

• любые письма из IRS или налоговой штата за этот год.

Когда приходят формы

W-2 и 1099-NEC работодатели и клиенты обязаны отправить до конца января. Брокерские 1099-B и сводные формы часто приходят в середине февраля, а иногда исправляются в марте. Если ждёте 1099-B или K-1, не подавайте декларацию слишком рано — исправленная форма может заставить подавать поправку.

Как облегчить себе жизнь

Создайте одну папку, бумажную или в облаке, и складывайте туда всё, что приходит с января. В середине февраля сверьте с этим списком — и можно садиться за декларацию.

Если у вас бизнес, проще вести учёт весь год, а не собирать его в апреле. Помогу с бухгалтерией или сразу с декларацией.

Источники: IRS: Gather your documents, IRS: Paper refund checks phase-out, IRS: General Instructions for Information Returns. Проверено 26.10.2026.